本局各項收支管理，除依國庫法、公庫法之規定外，並依下列程序辦理：

一、收入款項如屬規費或其他相關款項，收受時應立即開立本局自行收納 統一收據，並於當日結帳後填具繳款書依規定時限如數解繳國庫，另 將收據第二聯移送會計室登帳；收入之款項、票據、有價證券、保證 書如屬代收款項或其他未明性質款項，收受時應立即開立本局收款收 據，並將收據第二聯移送會計室開立傳票，將所收款項存入本局代收 款或保管款專戶。

二、支出款項由秘書室分依會計室所開支出傳票或付款憑單，簽開支票或 送支付處辦理支付。

三、收支執行由秘書室在收支傳票上註明編號、收付日期、支票號碼，登 入現金出納備查簿，並將國庫或銀行存款戶逐日核算後，編製現金結 存表，連同傳票及應附單據送會計室核結入帳。

四、現金結存表，分別依歲入、歲出由秘書室編製一式二份，一份送會計 室，一份秘書室存查。

五、每月國庫及銀行存款，應由會計室送請秘書室依據國庫及銀行存款核 帳清單與所記帳冊核對，如有未達帳項，並應編製銀行存款差額解釋 表，由會計室核符後簽陳局長核閱。

六、國庫、銀行及劃撥儲金帳戶存款支票之簽發，以主辦出納、主辦會計 及局長之印鑑為準。