證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則  附則 ( 106 年 09 月 30 日)
第36-1條
各服務事業應訂定適當之風險管理政策與程序,建立獨立有效風險管理機 制,以評估及監督整體風險承擔能力、已承受風險現況、決定風險因應策 略及風險管理程序遵循情形。