違反第十四條第二項規定，未經主管機關核准，與境外機構合作或協助其 於我國境內從事第三條第一項各款業務之相關行為；或未依第五十六條規 定向主管機關申請核准，或已依規定申請核准，經主管機關不予核准後， 仍從事上開業務之相關行為者，處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新 臺幣五百萬元以下罰金。

法人犯前項之罪者，處罰其行為負責人，對該法人並科以前項所定罰金。