有下列情事之一者，其行為負責人處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科 新臺幣三百萬元以下罰金：

一、違反第十七條第二項或第五項準用第二項規定，對非特定人公開招募 受益證券。

二、違反第一百零一條準用第十七條第二項或第五項規定，對非特定人公 開招募資產基礎證券。