公訴 | 簡易程序
主文
- 甲OO幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日
- 事實及理由
- 一、
基於幫助洗錢及幫助詐欺取財之不確定故意 |基於詐欺取財之犯意 |將上開款項領出而掩飾詐欺犯罪所得之去向及所在
- 甲OO已預見交付金融帳戶予他人使用，可能是作為遂行詐欺取財犯罪及掩飾犯罪所得之人頭帳戶，仍基於幫助洗錢及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國108年5月間某時，將所申辦之台新國際商業銀行帳戶（帳號00000000000000號，下稱台新銀行帳戶）及臺灣土地銀行帳戶（帳號000000000000號，下稱土地銀行帳戶）之存摺、金融卡及密碼，交付某身分不詳之成年人
- 嗣該身分不詳之成年人，意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意，分別為附表所示之詐欺取財犯行，並利用甲OO之上開帳戶取得詐欺之犯罪所得，致郭O麟及呂O文受有財產損害
- 該身分不詳之成年人再利用甲OO所交付之金融卡及密碼，將上開款項領出而掩飾詐欺犯罪所得之去向及所在
- 二、
應依法論罪科刑 |坦承不諱
- 上開犯罪事實，業據被告甲OO於本院訊問及準備程序時坦承不諱，並經告訴人郭O麟及呂O文於警詢時指訴確實，另有台新銀行及土地銀行帳戶交易明細、手機轉帳交易明細及中國信託銀行匯款交易明細在卷可佐
- 足認被告之自白有相當之證據相佐，且與事實相符，應堪信為真實
- 被告已預見帳戶可能遭挪作詐欺取財及取款之不法用途，仍恣意將存摺、金融卡及密碼交予他人，顯有容任不法結果發生之不確定故意
- 又本案並無事證顯示犯罪之正犯為兒童O少年，依罪疑唯輕之法理，應認為成年人
- 從而，本件事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論罪科刑
- 三、
論罪科刑：
- ㈠
法律適用之說明：
- ⒈
洗錢罪之說明：
- 按洗錢防制法第2條第2款、第3條第2款規定，掩飾或隱匿刑法第339條犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者，即構成洗錢行為
- 財產犯罪行為人利用人頭帳戶收取犯罪所得之情形，於被害人將款項匯入人頭帳戶之際，財產犯罪即已完成，並因該款項進入形式上與犯罪行為人毫無關聯之人頭帳戶，以致於財產犯罪所得之實際支配者（即帳戶之實際使用者）與帳戶名義人不相符合
- 財產犯罪行為人將帳戶內之款項提領而出後，即可藉此掩飾犯罪所得之去向及所在
- O言之，人頭帳戶可提供名實不符之資金流向，於提領後形成金流斷點，產生與前置犯罪間去聯結之作用，而達到掩飾犯罪所得之目的
- 故立於帳戶利用者之角度，利用人頭帳戶轉匯或提領特定犯罪所得，即屬前揭洗錢防制法所規範之洗錢行為
- ⒉
幫助犯之說明：
- 提供帳戶供他人受領財產犯罪所得，因資金仍然存在於帳戶中，對於特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在並無掩飾或隱匿之效果（僅是掩飾犯罪所得實際支配者之身分，未掩飾資金），故單純提供人頭帳戶供匯款，非屬洗錢行為
- 從而，立於帳戶提供者之角度，在缺乏共同洗錢之犯意聯絡情形下，單純提供人頭帳戶不構成洗錢罪，惟可使他人利用該人頭帳戶進行轉匯或提領，而達掩飾犯罪所得之結果，對於他人洗錢行為提供助力，應屬洗錢之幫助犯（最高法院108年度台上大字第3101號刑事裁定同此見解）
- 本案被告提供帳戶之行為，對他人洗錢之犯行提供助力，又無事證顯示被告與洗錢正犯間具有共同犯罪之意思聯絡，應論以洗錢之幫助犯
- 另被告提供帳戶供他人使用，而使他人實施詐術後，用以受領被害人之匯款，而提供他人詐欺取財之助力，亦應論以詐欺取財之幫助犯
- ㈡
罪名：
- 被告犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪，以及刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪
- 起訴書雖漏論幫助洗錢罪，惟此部分事實業經起訴，並經本院向被告告知罪名，無害於被告防禦權，自應予審理並補充論罪法條
- ㈢
罪數：
- 被告以提供帳戶金融卡及密碼之一行為，觸犯上開2罪，並幫助正犯侵害數告訴人之法益，為想像競合，應從一重之幫助洗錢罪處斷
- ㈣
累犯之說明及刑之減輕：
- ⒈
故參酌司法院釋字第775號解釋意旨，不予加重其刑
- 被告前因竊盜及贓物等案件，先後經法院判處有期徒刑確定，嗣經裁定應執行有期徒刑2年2月，被告入監後，於103年12月11日縮短刑期假釋出監，於104年12月14日假釋期滿未經撤銷，前開有期徒刑以執行完畢論，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可稽
- 其於有期徒刑執行完畢後，5年內故意再犯本案有期徒刑以上之罪，為累犯
- 惟審酌被告前案犯罪行為態樣及罪質均與本案不同，尚難據前案執行完畢之結果，認被告於本案所犯之惡性更深，故參酌司法院釋字第775號解釋意旨，不予加重其刑
- ⒉
依刑法第30條第2項規定 |依洗錢防制法第16條第2項規定 |被告幫助犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪
- 被告幫助犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，於審判中自白，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑
- 被告幫助他人實行犯罪行為，為幫助犯，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕，並遞減之
- ㈤
科刑：
- 審酌被告任意提供帳戶予他人，使他人得以遂行詐欺取財之犯行，增加被害人事後向幕後正犯追償之困難，亦使詐欺者得以隱匿其真實身分，妨害司法機關之查緝，實屬不該
- 惟念及被告犯後坦承犯行，已見悔意，兼衡其犯罪動機、目的、所生損害、素行、智識能力及生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準
- 四、
據上論斷
- 依刑事訴訟法第449條第2項，逕以簡易決處刑如主文
- 五、
上訴
- 如不服本判決，得於判決書送達之翌日起20日內，以書狀敘述理由，向本庭提出上訴
- 本案經檢察官施韋銘提起公訴，檢察官周彤芬到庭執行職務
- 罪名法條
- 中華民國刑法,第30條
- 中華民國刑法,第339條
- 洗錢防制法,第14條
- ㈡罪名：被告犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪，以及刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪
- ⒉被告幫助犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，於審判中自白，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑
法條
- ⒈ 事實及理由 | 論罪科刑 | 法律適用之說明 | 洗錢罪之說明
- 洗錢防制法第2條第2款
- 洗錢防制法第3條第2款
- 刑法第339條
- ㈡ 事實及理由 | 論罪科刑 | 罪名
- 刑法第30條第1項前段
- 洗錢防制法第14條第1項
- 刑法第30條第1項前段
- 刑法第339條第1項
- ⒈ 事實及理由 | 論罪科刑 | 累犯之說明及刑之減輕
- ⒉ 事實及理由 | 論罪科刑 | 累犯之說明及刑之減輕
- 洗錢防制法第14條第1項
- 洗錢防制法第16條第2項
- 刑法第30條第2項
- 四、 事實及理由 | 據上論斷