款項收支，由會計室審核憑證，編製傳票或付款憑單，陳分局長核定，送 秘書室出納人員收支登帳，倩權人領款時，應在傳票或付款憑單上加蓋與 原始憑證相同之印章，並由秘書室出納人員在上項傳票或付款憑單內，加 蓋「付訖」之印戳後，填製現金結存日報表，連同原始憑證一併送還會計 室登帳，會計室應定期或不定期抽查庫存現金。