款項收支，由會計室審核憑證、編製傳票或付款憑單陳分局長核定送秘書 室出納人員收支登帳，債權人領款時，應在傳票或付款憑單上加蓋與原始 憑證相同之印章，並由秘書室出納人員在上項傳票或付款憑單內，加蓋「 付訖」之印戳後，填製現金結存日報表，連同原始憑證一併送還會計室登 帳，會計室應定期或不定期抽查庫存現金。