票據交換所之會計年度，自每年一月一日起至同年十二月三十一日止。

票據交換所應在年度開始二個月前，擬編下一年度預算，報本行備查；並 應在年度終了二個月內，編具票據交換業務報告書及決算表，報本行備查 。