證券投資顧問事業於開始兼營期貨顧問事業後，依證券投資顧問事業管理 規則規定應申報之經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值低於面額者， 應於二年內改善。

屆期未改善者，主管機關得廢止其兼營期貨顧問事業之許可。