本規則所稱負責人，指依公司法第八條或其他法律之規定應負責之人。

本規則所稱業務人員，指為證券投資信託事業從事下列業務之人員：

一、辦理受益憑證之募集發行、銷售及私募。

二、投資研究分析。

三、基金之經營管理。

四、執行基金買賣有價證券。

五、辦理全權委託投資有關業務之研究分析、投資決策或買賣執行。

六、內部稽核。

七、法令遵循。

八、主辦會計。