證券投資信託事業概況應記載下列事項：

一、事業簡介： （一）設立日期。

（二）最近三年股本形成經過。（附表十） （三）營業項目。

（四）沿革：最近五年度募集之基金、分公司及子公司之設立、董事、監 察人或主要股東股權之移轉或更換、經營權之改變及其他重要紀事 。

二、事業組織：列示公開說明書刊印日前一個月月底證券投資信託事業下 列資料：

（一）股權分散情形： 1.股東結構：各類股東之組合比率。（附表十一） 2.主要股東名單：股權比率百分之五以上股東之名稱、持股數額及 比率。（附表十二）

（二）組織系統：證券投資信託事業之組織結構、各主要部門（於信託業 為兼營證券投資信託業務部門）所營業務及員工人數。

（三）總經理、副總經理及各單位主管（於信託業為兼營證券投資信託業 務部門主管）之姓名、就任日期、持有證券投資信託事業之股份數 額及比率、主要經（學）歷、目前兼任其他公司之職務。（附表十 三） （四）董事及監察人之姓名、選任日期、任期、選任時及現在持有證券投 資信託事業股份數額及比率、主要經（學）歷。（附表十四） 三、利害關係公司揭露：列示公開說明書刊印日前一個月月底與證券投資 信託事業有下列情事之公司：

（一）與證券投資信託事業具有公司法第六章之一所定關係者。

（二）證券投資信託事業董事、監察人或綜合持股達百分之五以上之股東 。

（三）前目人員或證券投資信託事業經理人與該公司董事、監察人、經理 人或持有已發行股份百分之十以上股東為同一人或具有配偶關係者 。（附表十五） 四、營運情形：

（一）列示刊印日前一個月月底，證券投資信託事業經理其他基金之名稱 、成立日、受益權單位數、淨資產金額及每單位淨資產價值。（附 表十六） （二）列示最近二年度證券投資信託事業之會計師查核報告、資產負債表 、綜合損益表及權益變動表。

五、受處罰之情形：列示最近二年證券投資信託事業受本會處分及糾正之 時間及詳情。

六、訴訟或非訟事件：證券投資信託事業目前尚在繫屬中之重大訴訟、非 訟或行政爭訟事件，其結果可能對受益人權益有重大影響者，應揭露 其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要訴訟當事人及目前處理 情形。