金融機構確認客戶身分作業應自行辦理，如法令或本會另有規定金融機構 得依賴第三方執行辨識及驗證客戶本人身分、代理人身分、實質受益人身 分或業務關係之目的及性質時，該依賴第三方之金融機構仍應負確認客戶 身分之最終責任，並應符合下列規定：

一、應能立即取得確認客戶身分所需資訊。

二、應採取符合金融機構本身需求之措施，確保所依賴之第三方將依金融 機構之要求，毫不延遲提供確認客戶身分所需之客戶身分資料或其他 相關文件影本。

三、確認所依賴之第三方受到規範、監督或監控，並有適當措施遵循確認 客戶身分及紀錄保存之相關規範。

四、確認所依賴之第三方之所在地，其防制洗錢及打擊資恐規範與防制洗 錢金融行動工作組織所定之標準一致。