金融機構對達一定金額以上之通貨交易，應依下列規定辦理：

一、應確認客戶身分並留存相關紀錄憑證。

二、確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：

（一）憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、出生 年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額及身分證明文件號 碼等事項加以記錄。但如能確認客戶為交易帳戶本人者，可免確認 身分，惟應於交易紀錄上敘明係本人交易。

（二）交易如係由代理人為之者，應憑代理人提供之身分證明文件或護照 確認其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易帳戶號 碼、交易金額及身分證明文件號碼等事項加以記錄。

（三）交易如係屬臨時性交易者，應依第三條第四項規定確認客戶身分。

三、除第十四條規定之情形外，應依法務部調查局（以下簡稱調查局）所 定之申報格式，於交易完成後五個營業日內以媒體申報方式，向調查 局申報。無法以媒體方式申報而有正當理由者，得報經調查局同意後 ，以書面申報之。

四、向調查局申報資料及相關紀錄憑證之保存，應依第十二條規定辦理。