地政士及不動產經紀業確認客戶身分，及留存或記錄其身分資料，應依下 列規定辦理：

一、客戶為自然人者，應檢視其國民身分證、健保卡、護照、居留證或其 他可資證明身分之證明文件，留存或記錄其姓名、出生年月日、地址 及統一編號等身分資料，並徵詢其職業及聯絡電話號碼記錄之。

二、客戶為法人或團體者，應確認其名稱、負責人姓名、登記住址、統一 編號、主營業所或主事務所地址、電話號碼及資格證明文件等資料， 並留存或記錄之。

不動產買賣交易有關之行為由客戶代理人為之者，除準用前項所定身分資 料，確認代理人身分並留存或記錄之外，應確認其代理權之真實性。

客戶為法人者，地政士及不動產經紀業應依下列規定確認實質受益人身分 資料，並留存或記錄之：

一、請客戶提供具最終控制權之自然人身分資料，即持有該法人股份或資 本超過百分之二十五者。

二、客戶未提供前款所定自然人身分資料，或經瞭解未發現前款所定自然 人者，應確認其董事、監察人或相當職位之自然人身分資料。

三、前二款之實質受益人，應至少取得其姓名及統一編號。

不動產買賣交易有關之行為由信託之受託人為之或將不動產權利指定登記 予第三人者，準用第一項及前項所定身分資料，確認客戶及其信託之受託 人、監察人、受益人或第三人身分，並留存或記錄之。

客戶、其代理人或信託之受託人具有下列身分者，不適用前二項確認實質 受益人之規定：

一、我國政府機關、公營事業機構或公私立學校。

二、外國政府機關。

三、我國上市、上櫃公司或其子公司。

四、於國外掛牌並依掛牌所在地規定，應揭露其主要股東之股票上市、上 櫃公司或其子公司。

五、我國金融機構或經我國認許營業之外國金融機構。

第一項至第四項身分資料，地政士及不動產經紀業應自業務關係終止時起 ，至少保存五年。但其他法律有規定較長保存期間者，從其規定。