高等法院  20191203
上訴 , 不服 第一審判決  |  
刑法第30條第1項前段,正犯與共犯 | 刑法第30條第2項,正犯與共犯 | 刑法第339條第1項,詐欺背信及重利罪 | 刑法第74條第1項第1款,緩刑 | 刑法第74條第2項第3款,緩刑
主文
原判決撤銷
甲OO犯幫助詐欺取財罪,處拘役伍拾日,如易科罰金,以新臺幣壹仟元折算壹日
緩刑貳年,並應向如附表所示之告訴人支付如附表所示之金額
原審判決
原審主文
甲OO犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪,處有期徒刑貳月,併科罰金新臺幣壹萬元,罰金如易服勞役,以新臺幣壹仟元折算壹日
上訴人  :  甲O O
上訴理由
一、本案作為認定事實所引用被告以外之人於審判外之供述證據
,均未經檢察官、上訴人即被告甲OO於言詞辯論終結前聲明異議,
本院審酌各該證據資料製作時之情況,亦無違法不當及證明力明
顯過低之瑕疵,依刑事訴訟法第159條之5規定,認均有證據能力
判決節錄
原判決撤銷
事實甲OO雖預見提供金融帳戶之存摺、提款卡、密碼供他人使用,
將可供詐欺犯罪者作為詐騙他人將款項匯入該帳戶之用,竟不違
背其本意,基於幫助詐欺取財之不確定故意,於民國107年7、8月
間某日,依FACEBOOK某貼文內刊登之租借帳戶資訊,透過LINE通訊軟
體與姓名年籍不詳之人聯絡,雙方談妥以每帳戶月領新臺幣(下
同)10,000元之代價,將其所申辦之臺灣中小企業銀行股份有限公
司竹北分行帳號00000000000號帳戶(下稱臺企銀帳戶)、臺灣土地
銀行股份有限公司竹北分行帳號000000000000號帳戶(下稱土銀帳戶
)出租予該人,並將上開2個帳戶之提款卡密碼依指示設定後,於
107年10月12、13日某時,在新竹市○區○○路00號統一便利商店竹
揚門市,將上開2個帳戶之存摺、提款卡寄送予該人所屬之詐騙集
團成員,而容任詐騙集團成員以上開2個帳戶作為詐欺取財所用
一、本案作為認定事實所引用被告以外之人於審判外之供述證據
,均未經檢察官、上訴人即被告甲OO於言詞辯論終結前聲明異議,
本院審酌各該證據資料製作時之情況,亦無違法不當及證明力明
顯過低之瑕疵,依刑事訴訟法第159條之5規定,認均有證據能力
二、被告於本院審理中並未到庭,而上開事實,業經被告於偵查
及原審審理中坦承不諱(偵卷第8頁,原審卷第30、34、35頁),並
有證人即告訴人O永晴於警詢中之證述存卷可佐(警卷第62至70頁
),復有臺灣中小企業銀行竹北分行107年11月16日107竹北密字第32
107053425號函暨所檢附之被告帳戶基本資料及交易明細、臺灣土地
銀行竹北分行107年11月20日竹北存字第1075003446號函暨所檢附之被告
帳戶基本資料及交易明細在卷可憑(警卷第136至138、144、145頁)
,足認被告上開任意性自白與事實相符,應堪採信
三、按幫助犯之成立,主觀上行為人須有幫助故意,客觀上須有
幫助行為,意即需對於犯罪與正犯有共同之認識,而以幫助之意
思,對於正犯資以助力,而未參與實施犯罪之行為者而言
查被告基於縱若有人持存摺、提款卡、密碼作為犯罪工具使用亦
不違反其本意之幫助他人詐欺取財之不確定故意,將上開帳戶之
存摺、提款卡、密碼交付詐騙集團成員使用以為詐欺取財行為,
顯有幫助他人詐欺之犯意甚明,且所為提供存摺、提款卡、密碼
予他人之行為,復屬刑法詐欺罪構成要件以外之行為,是被告既
以幫助他人詐欺之意思而參與犯罪構成要件以外之行為,核其所
為,係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪
被告基於幫助之犯意為上開犯行,為幫助犯,爰依刑法第30條第2
項規定減輕其刑
惟被告所為不構成洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪,詳如後述,
原審對被告論以洗錢罪責,容有不當
被告據以請求從輕量刑,為有理由,且原判決既有上開可議之處
,自屬無可維持,應由本院將原判決撤銷
五、爰審酌被告交付金融帳戶之存摺、提款卡、密碼,供詐騙集
團成員持以實施詐欺犯罪,造成犯罪偵查困難,間接助長詐欺犯
罪之風氣,危害交易秩序及社會治安,並使告訴人受有財物損失
,所生損害非微,惟念被告犯後坦承犯行,且業與告訴人達成調
解,並已給付部分賠償金額,犯後態度良好,兼衡其素行、教育
程度、生活狀況、犯罪動機、目的、手段、提供帳戶之數量等一
切情狀,量處如主文第2項所示之刑,並諭知易科罰金之折算標準
六、被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告,有本院被告
前案紀錄表在卷可查(本院卷第29頁),其因一時失慮致犯本罪,
偶罹刑典,且業與告訴人達成調解,迄今均有按期給付賠償金額
,本院認被告經此科刑教訓,當知所警惕而無再犯之虞,其所受
刑之宣告,以暫不執行為適當,併宣告緩刑2年,以啟自新
另為督促被告遵守調解條件,併依刑法第74條第2項第3款規定,命
被告O告訴人支付如附表所示之金額
倘被告於本案緩刑期間,違反上開所定負擔情節重大,足認原宣
告之緩刑難收其預期效果,而有執行刑罰之必要,依刑法第75條之
1第1項第4款規定,得撤銷其緩刑之宣告,附此敘明
七、公訴意旨雖認被告所為另涉犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢
罪嫌,惟查:1.洗錢防制法於105年12月28日公告修正,於106年6月28
日生效施行,縱同法第2條立法理由第3點稱:「維也納公約第3條
第1項第b款第ii目規定洗錢行為態樣,包含『隱匿或掩飾該財產的
真實性質、來源、所在地、處置、轉移、相關的權利或所有權』
之洗錢類型,例如:(一)犯罪行為人出具假造的買賣契約書掩飾
某不法金流
原條文並未完整規範上開公約所列全部隱匿或掩飾態樣,而為亞
太防制洗錢組織(Asia/PacificGrouponMoneyLaundering,下稱APG)2007年相互
評鑑時具體指摘洗錢之法規範不足,爰參酌澳門預防及遏止清洗
黑錢犯罪法第3條第3項等規定,修正第1款後移列修正條文第2款
2.洗錢防制法第4條立法理由第4點稱:「有關洗錢犯罪之追訴,主
要係透過不法金流流動軌跡,發掘不法犯罪所得,經由洗錢犯罪
追訴遏止犯罪誘因
縱該特定犯罪行為因程序問題(如因被告經通緝而無法進行審判
程序者)或其他原因(如被告因心神喪失)而無法或尚未取得有
罪判決者,檢察官仍得以判決以外之其他積極事證證明財物或財
產上利益屬特定犯罪所得
況防制洗錢金融行動工作組織(FinancialActionTaskForce,下稱FATF)40
項建議第3項建議,要求各國於進行洗錢犯罪之立法時,應明確規
定『證明某資產是否為特定犯罪所得時,不須其前置特定犯罪經
有罪判決為必要』,且APG2007年第2輪相互評鑑及其後進展分析報
告中,均多次質疑我國未立法明定而有缺失,為因應上開國際組
織建議,爰增訂第2項,以資明確
3.洗錢防制法第1條立法理由第2點稱:「我國為APG之會員國,有遵
守FATF於2012年發布之防制洗錢及打擊資助恐怖主義與O器擴散國際
標準40項建議規範之義務,而我國近來司法實務亦發現金融、經
濟、詐欺及吸金等犯罪所佔比率大幅升高,嚴重戕害我國金流秩
序,影響金融市場及民生經濟,本次修正幅度相當大,目的在重
建金流秩序為核心,特別是落實公、私部門在洗錢防制之相關作
為,以強化我國洗錢防制體質,並增進國際合作之法制建構為主
,爰修正本條之立法目的
」可見本次洗錢防制法之修正,其規範目的係基於配合FATF2012年4
0項建議所為
觀諸FATF2012年40項建議第3項建議所示:「各國應依維也納公約及O
勒摩公約將洗錢定義為刑事犯罪
」維也納公約(O名為聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公
約,即UnitedNationsConventionagainstIllicitTrafficinNarcoticDrugsandPsychotropic
Substance)第3條第1項b款、c款規定:「各締約國應採取可能必要的
措施將下列故意行為確定為其國內法中的刑事犯罪:(b)一明知財
產得自按本款(a)項確定的任何犯罪或參與此種犯罪的行為,為了
隱瞞或掩飾該財產的非法來源,或為了協助任何涉及此種犯罪的
人逃避其行為的法律後果而轉換或轉讓該財產
(EachPartyshalladoptsuchmeasuresasmaybenecessarytoestablishascriminaloffencesunder
itsdomesticlaw,whencommittedintentionally:(b)(i)Theconversionortransferofproperty,kn
owingthatsuchpropertyisderivedfromanyoffenceoroffencesestablishedinaccordancewithsub
paragraph(a)ofthisparagraph,orfromanactofparticipationinsuchoffenceoroffences,forthe
purposeofconcealingordisguisingtheillicitoriginofthepropertyorofassistinganypersonwh
oisinvolvedinthecommissionofsuchanoffenceoroffencestoevadethelegalconsequencesofhisa
ctions;(ii)Theconcealmentordisguiseofthetruenature,source,location,disposition,movem
ent,rightswithrespectto,orownershipofproperty,knowingthatsuchpropertyisderivedfroman
offenceoroffencesestablishedinaccordancewithsubparagraph(a)ofthisparagraphorfromanac
tofparticipationinsuchanoffenceoroffences;(c)Subjecttoitsconstitutionalprinciplesand
thebasicconceptsofitslegalsystem:(i)Theacquisition,possessionoruseofproperty,knowing
,atthetimeofreceipt,thatsuchpropertywasderivedfromanoffenceoroffencesestablishedinac
cordancewithsubparagraph(a)ofthisparagraphorfromanactofparticipationinsuchoffenceoro
ffences.)」O勒摩公約(O名為聯合國打擊跨國有組織犯罪公約,即
UnitedNationsConventionagainstTransnationalOrganizedCrime)第6條第1項a款、b款
規定:「各締約國均應依照其本國法律基本原則採取必要的立法
及其他措施,將下列故意行為規定為刑事犯罪:(a)一明知財產為
犯罪所得,為隱瞞或掩飾該財產的非法來源,或為協助任何參與
實施上游犯罪者逃避其行為的法律後果而轉換或轉讓財產
4.綜上,洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪,旨在防止特定犯罪不法
所得之資金或財產,藉由洗錢行為轉換成為合法來源之資金或財
產,切斷資金與當初犯罪行為之關聯性,隱匿犯罪行為或該資金
不法來源或本質,使偵查機關無法藉由資金之流向追查犯罪者,
是行為人主觀上須明知所欲掩飾、隱匿之不法所得係源於特定犯
罪,且該特定犯罪及其犯罪所得已存在,而行為人客觀上有積極
為掩飾、隱匿該特定犯罪所得之行為,始屬洗錢罪所欲處罰之範
疇
5.本件被告提供其個人帳戶予詐欺集團成員時,詐欺集團成員尚未
對告訴人進行詐騙,告訴人亦尚未交付款項予詐欺集團成員,則
該特定犯罪行為既未實行,其犯罪所得亦未存在,況本件僅足證
明被告有容任他人以上開帳戶作為詐欺取財所用之不確定故意,
並無證據證明被告明知上開帳戶內之財產係詐欺取財之犯罪所得
,自無從對被告論以洗錢罪責
惟此部分如成立犯罪,因與前開有罪部分有想像競合犯之裁判上
一罪關係,爰不另為無罪之諭知
八、被告經合法傳喚,無正當理由不到庭,爰不待其陳述逕行判
決
據上論斷,應依刑事訴訟法第371條、第369條第1項前段、第364條、
第299條第1項前段,刑法第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、
第41條第1項前段、第74條第1項第1款、第2項第3款,刑法施行法第
1條之1第1項,判決如主文
減輕
刑法,第30條第2項,30,總則,正犯與共犯
名詞
不確定故意 3 , 供述證據 1 , 自白 1 , 幫助犯 2 , 想像競合 1
適用法條

刑事訴訟法,第371條,371,上訴,第二審

刑事訴訟法,第369條第1項前段,369,上訴,第二審

刑事訴訟法,第364條,364,上訴,第二審

刑事訴訟法,第299條第1項前段,299,第一審,公訴,審判

刑法,第30條第1項前段,30,總則,正犯與共犯

刑法,第30條第2項,30,總則,正犯與共犯

刑法,第339條第1項,339,詐欺背信及重利罪

刑法,第41條第1項前段,41,總則,易刑

刑法,第74條第1項第1款,74,總則,緩刑

刑法,第74條第2項第3款,74,總則,緩刑

刑法施行法,第1條之1第1項,1-1,A

引用法條

洗錢防制法,第3條,3,A   3

洗錢防制法,第14條第1項,14,A   3

洗錢防制法,第40條,40,A   2

刑法,第74條第2項第3款,74,總則,緩刑   2

刑法,第339條第1項,339,詐欺背信及重利罪   2

刑法,第30條第2項,30,總則,正犯與共犯   2

刑法,第30條第1項前段,30,總則,正犯與共犯   2

洗錢防制法,第4條第40項,4,A   1

洗錢防制法,第4條第3項,4,A   1

洗錢防制法,第4條第2項,4,A   1

洗錢防制法,第4條,4,A   1

洗錢防制法,第3條第3項第2款,3,A   1

洗錢防制法,第3條第3項第1款,3,A   1

洗錢防制法,第3條第3項,3,A   1

洗錢防制法,第3條第1項,3,A   1

洗錢防制法,第2條,2,A   1

洗錢防制法,第1條第40項,1,A   1

洗錢防制法,第1條,1,A   1

洗錢防制法,第14條第2項,14,A   1

刑法施行法,第1條之1第1項,1-1,A   1

刑法,第75條之1第1項第4款,75-1,總則,緩刑   1

刑法,第74條第1項第1款,74,總則,緩刑   1

刑法,第41條第1項前段,41,總則,易刑   1

刑事訴訟法,第371條,371,上訴,第二審   1

刑事訴訟法,第369條第1項前段,369,上訴,第二審   1

刑事訴訟法,第364條,364,上訴,第二審   1

刑事訴訟法,第299條第1項前段,299,第一審,公訴,審判   1

刑事訴訟法,第159條之5,159-5,總則,證據,通則   1