桃園地方法院  20191108
檢方:公訴 , 院方:通常程序  |  
刑法第30條第1項前段,正犯與共犯 | 刑法第30條第2項,正犯與共犯 | 洗錢防制法第14條第1項,A | 洗錢防制法第14條,A | 刑法第55條,數罪併罰 | 刑法第339條第1項,詐欺背信及重利罪
主文
甲OO幫助犯詐欺取財罪,處有期徒刑肆月,如易科罰金,以新臺幣壹仟元折算壹日
判決節錄
甲OO幫助犯詐欺取財罪,處有期徒刑肆月,如易科罰金,以新臺幣
壹仟元折算壹日
一、甲OO明知將自己金融機構帳戶提供他人使用,依一般社會生活
經驗,可能幫助犯罪集團詐欺財物,竟仍基於幫助詐欺取財之不
確定故意,於民國107年6月24日前某日某時許,在某不詳地點,將
其臺灣中小企業銀行帳戶(帳號:00000000000000號帳戶,下稱本件
帳戶)之存摺、提款卡及密碼提供予某真實姓名年籍不詳之詐欺
集團成年成員使用,容任他人作為詐欺取財之工具
壹、證據能力部分按被告以外之人於審判外之陳述,雖不符刑事
訴訟法第159條之1至同條之4之規定,而經當事人於審判程序同意作
為證據,法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況,認為適
當者,亦得為證據
當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時,知有同法第159條第
1項不得為證據之情形,而未於言詞辯論終結前聲明異議者,視為
有前項之同意,刑事訴訟法第159條之5定有明文
經查,本判決後開引用具傳聞性質之證據資料,均經檢察官、被
告甲OO及其指定辯護人表示對於證據能力並無意見(見院2卷第123
頁),且於調查證據時,已知其內容及性質,皆未於言詞辯論終
結前聲明異議
然O:1.被告辯稱本件帳戶之存摺、提款卡及密碼係於107年6月24日
某時,於不詳地點遺失,而密碼則係置放於存摺封套內,本件帳
戶開戶後就沒使用,案發當時會攜帶出門,係為提領其內開戶存
入之1000元花用云云
然查,依前開本件帳戶之交易明細,本件帳戶係於102年11月22日開
戶並存入1000元後,被告旋即相隔3日於同月25日將該1000元提領,
迄至本件案發前該帳戶內均無其他存款紀錄,亦無結餘款項等情
,有本件帳戶交易明細表1份在卷可參(見偵卷第83頁),顯見本
件帳戶並無餘額,尚無可供被告隨時提領款項利用之需求,而被
告亦自承O辦本件帳戶原係為工作存入薪資所用,然O辦後其當實任
職之公司又將薪資改存入其他帳戶內,故本件帳戶均未曾供作存
款所用等語(見院2卷第153、154頁),被告於O辦本件帳戶時即已
知悉該帳戶內並無其他款項存入,又於O辦後相隔3日將該帳戶內
之存款全數提領殆盡,顯見被告早於102年11月25日即已知悉該帳戶
內已無任何存款可供花用,始會迄至本件案發前均無任何提、存
之紀錄,故被告辯稱其係為提領本件帳戶內原開戶存入之1000元使
將該帳戶隨身攜帶乙節,實難可信
2.又被告平日花費均來自補助款項,而補助款項均匯至其郵局帳戶
內,故其平日均隨身攜帶郵局帳戶之提款卡以供提領款項之用等
情,據被告於本院審理時供述在案(見院2卷第155、156頁),並
有中華郵政股份有限公司108年9月5日儲字第1080206158號函及被告郵
局帳戶(帳號:00000000000000號)於107年1月1日至108年9月2日歷史交
易明細1各1份在卷可憑(見院2卷第67、69至77頁),衡情被告於案
發當時理當隨身攜帶上開郵局帳戶資料於身上,故縱若被告所辯
其隨身攜帶重要物品之包包破掉為真,自應一同遺失其平日均會
使用之郵局帳戶資料,然質之被告辯稱:因郵局帳戶內補助款項
已提領花用,故將郵局帳戶提款卡置放於家中並未一併攜帶出門
云云(見院2卷第156、158頁),被告於案發當時將長達5年未使用之
本件帳戶資料攜帶出門,卻未併同攜帶平日經O使用且為生活花
費來源之郵局帳戶提款卡,此舉顯與一般人縱同時O辦數個金融帳
戶,縱未將全部金融帳戶提款卡隨身攜帶,亦會擇以常用、具固
定款項存入之提款卡隨身置放於皮包內之情形相迥,反與一般幫
助詐欺之行為人會將平日均未使用、無任何存款將會存入且其內
款項餘額甚微或無存款之帳戶交予他人使用之情節相符
況被告除本件帳戶外,另有O辦上海商業銀行之帳戶,此據被告於
本院審理時供稱:我之前工作時有O辦上海商業銀行帳戶,薪水是
存入該帳戶內等語(見院2卷第154頁),並有上海商業銀行儲蓄
銀行台北票據匯款處理中心於108年9月5日上票字第1080022362號函1份
在卷可佐(見院2卷第85頁),若果真被告案發當時缺錢花用,欲
測試其本件帳戶內是否有金錢可供提領,O以不併同攜帶上海商業
銀行帳戶資料出門,又被告攜帶本件帳戶資料出門後,理當立即
至自動櫃員機測試並提領款項供己花用,然其迄至本件案發當日
前均未曾持本件帳戶提款卡測試、提領款項,甚而至案發當日晚
間某時欲返回家中洗澡時,因見其隨身攜帶之包包破裂,始發現
本件帳戶存摺、提款卡及密碼均遺失,顯與O情相悖
3.至被告雖於本院審理時當庭提出其案發當時隨身攜帶之包包,並
經本院當庭拍照(見院2卷第122頁),觀之該包包破裂處甚大,
幾近整個包包底座完全裂開等節,有該包包照片2在卷可稽(見院
2卷第170、171頁),該包包破裂之位置、大小,若將物品放置其內
,應當立即掉落在地,而無法達到盛裝物品之功效,倘被告於案
發當時係將本件帳戶及小錢包置放於該包包內為真,其又自承於
107年6月23日至同月24日晚間均隨身攜帶該包包(見院2卷第157頁)
,則於該包包破裂如照片所示之狀態時,其內之本件帳戶存摺、
提款卡及密碼及小錢包應當立即掉落在地並發出聲響,被告自會
發覺,實無可能於被告自醫院步行至其所騎乘之機車之途中均未
遺失,而係於其騎乘機車返回家之途中始緩慢遺失,被告上開所
辯,均與O情相悖,殊難採憑
7.按刑法之故意,分為直接故意與不確定故意,不確定故意係指行
為人對於構成犯罪事實,預見其發生而其發生並不違背其本意,
刑法第13條第2項定有明文
被告既已成年,並有相當之社會經驗,則其對前揭社會現實更應
當明瞭,而知不得任意將個人帳戶資料交予他人使用,以免淪為
詐欺集團犯罪工具,卻仍執意將本件帳戶之提款卡及密碼交予他
人使用,其確有幫助詐欺取財之不確定故意,應堪認定
其確有幫助詐欺之不確定故意,洵堪認定
(一)按刑法上之幫助犯,係對於犯罪與正犯有共同之認識,而
以幫助之意思,對於正犯資以助力,而未參與實施犯罪之行為者
而言(最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第1270號判決
均同此見解)
是以,如未參與實施犯罪構成要件之行為,且係出於幫助之意思
提供助力,即屬幫助犯,而非共同正犯
是行為人對其幫助之行為與被幫助犯罪侵害O益之結果間有因果關
係之認知,仍屬意為之,即得認有幫助犯罪之故意,要不因其所
為非以助益犯罪之實行為唯一或主要目的而異其結果
且其所為之幫助行為,基於行為與侵害O益結果間之連帶關聯乃刑
事客觀歸責之基本要件,固須與犯罪結果間有因果關聯,但不以
具備直接因果關係為必要,舉凡予正犯以物質或精神上之助力,
對侵害O益結果發生有直接重要關係,縱其於犯罪之進行並非不可
或缺,或所提供之助益未具關鍵性影響,亦屬幫助犯罪之行為(
最高法院102年度台上字第1650號判決亦同此見解)
查被告將其所申設之本件帳戶存摺、提款卡及密碼提供予年籍姓
名不詳之成年人,供該成年人所屬詐騙集團成員得以供O宜貝等4人
匯入遭詐欺之款項,可見被告所提供之帳戶確實對於詐欺集團詐
欺O宜貝等4人之詐欺行為給予助益,與O宜貝等4人O益受侵害之間
具有因果關係,又被告提供帳戶供人使用所為,均屬於構成要件
外之行為,尚不能與詐欺集團逕向告訴人O宜貝等4人O以欺罔之行
為等視,且被告所為係基於幫助他人詐欺財物之不確定故意,是
被告所為係犯刑法第30條第1項、刑法第339條第1項之幫助詐欺取財
罪
又被告以單一之幫助行為,交付上開帳戶,幫助詐欺集團得以對
告訴人等詐欺取財,為想像競合犯,應依刑法第55條之規定,從一
幫助詐欺取財罪處斷
並依刑法第30條第2項之幫助犯規定,按正犯之刑減輕之
至臺灣桃園地方檢察署108年度軍偵字第84號移送併辦意旨書移送併
辦審理部分(即附表編號3部分),均係將遭詐欺之款項轉入被
告以單一幫助行為所交付之本件帳戶,與起訴書之事實(即附表
編號1、2、4部分)有想像競合之裁判上一罪關係,均為起訴效力
之所及,本院自得予以審理,附此敘明
(二)另刑法固於103年6月18日新增公布第339條之4之規定,並於同
年月20日施行,該條規定:「犯第339條詐欺罪而有下列情形之一
者,處1年以上7年以下有期徒刑,得併科100萬元以下罰金:一、冒
用政府機關或公務員名義犯之
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具,
對公眾散布而犯之」,惟按幫助犯係從屬於正犯而成立,並無獨
立性,故幫助犯須對正犯之犯罪事實,具有共同認識而加以助力
,始能成立,其所應負之責任,亦以與正犯有同一認識之事實為
限,若正犯所犯之事實,超過其共同認識之範圍時,則幫助者事
前既不知情,自不負責,查現今詐欺集團實施之詐術態樣甚多,
縱使被告主觀上可預見其帳戶係作為他人詐欺取財使用,仍無從
逕認其對於具體犯罪手法乃至於犯罪人數均可併予認識,而難認
被告有何幫助加重詐欺取財之故意,無從以幫助刑法第339條之4第
1項第2款加重詐欺罪之罪名相繩
院2卷第87、165至167頁)等一切情狀,量處如主文所示之刑,並諭
知如易科罰金之折算標準
三、沒收又O宜貝等4人匯入被告本件帳戶如附表之款項,旋即遭不
詳之詐欺集團成員提領一空,業如前述,固可認該等款項係本案
位居詐欺取財犯罪正犯地位之行為人所取得之犯罪所得,惟依本
案現存卷證資料,尚無其他積極證據可資認定被告分得前開犯罪
所得之事實,故爰不予宣告沒收或追徵之
四、不另為無罪諭知部分:起訴意旨雖認被告尚涉違反洗錢防制
法第2條第2款而犯同法第14條第1項之洗錢罪嫌,惟以:
(一)按105年12月28日修正之洗錢防制法第2條規定,本法所稱洗錢
,指下列行為:「一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源,或使
他人逃避刑事追訴,而移轉或變更特定犯罪所得
為澈底打擊洗錢犯罪,爰參酌FATF(按:即防制洗錢金融行動工作
組織FinacialActionTaskForce)40項建議之第3項建議,參採聯合國禁止
非法販運麻醉藥品和精神藥物公約(theUnitedNationsConventionagainstIll
icitTrafficinNarcoticDrugsandPsychotropicSubstances,以下簡稱維也納公約)
及聯合國打擊跨國有組織犯罪公約(theUnitedNationsConventionagainstTra
nsnationalOrganizedCrime)之洗錢行為定義,修正本條
依維也納公約第3條第b、c款,明定行為人必須明知洗錢標的財產
係源自特定犯罪,及聯合國打擊跨國有組織犯罪公約第6條第a、b
款,明定行為人必須明知洗錢標的財產為犯罪所得,且均明定明
知洗錢標的財產是源自特定犯罪或該特定犯罪之參與犯
是以洗錢防制法第2條修正理由第3點所舉之第4種態樣「提供帳戶
以掩飾不法所得之去向,例如:販售帳戶予他人使用
」,應僅限縮於特定犯罪已發生,或犯罪所得即洗錢標的已產生
時,再提供帳戶以掩飾不法所得之去向,才屬於洗錢防制法第2條
第2款所稱之洗錢類型
(二)且按洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪,旨在防止特定犯罪
不法所得之資金或財產,藉由洗錢行為轉換成為合法來源之資金
或財產,切斷資金與當初犯罪行為之關聯性,隱匿犯罪行為或該
資金不法來源或本質,使偵查機關無法藉由資金之流向追查犯罪
者,因此行為人於主觀上就所欲掩飾、隱匿之不法所得係源於「
特定犯罪」即應有所認知,並有積極為掩飾、隱匿該特定犯罪所
得之客觀行為,始屬洗錢罪所欲處罰之範疇(臺灣高等法院暨所
屬法院107年法律座談會刑事類提案第18號審查意見參照)
再被告亦無收受、持有或使用本案犯罪所得之情形,自不構成洗
錢防制法第14條第1項之洗錢行為
揆諸上開說明,其提供帳戶之行為本身除構成幫助犯詐欺取財罪
外,尚難併依洗錢罪論處
然若提供帳戶幫助詐欺取財之幫助犯,俱認應成立洗錢防制法第
14條之洗錢罪,面臨法定刑為7年以下有期徒刑,併科5百萬元以下
罰金之刑,亦有顯然失衡之情形,應非立法者之意
(五)綜上所述,被告所為,並不該當洗錢防制法第14條第1項之
洗錢罪,起訴意旨認被告此部分並涉有洗錢罪,容有誤會,惟因
起訴意旨認此部分若成立犯罪,與前開經論罪科刑之部分有想像
競合犯之裁判上一罪關係,爰不另為無罪之諭知,附此敘明
據上論斷,應依刑事訴訟法第299條第1項前段,刑法第30條第1項前
段、第2項、第339條第1項、第55條、第41條第1項前段,刑法施行法
第1條之1第1項
減輕
刑法,第30條第2項,30,總則,正犯與共犯
名詞
不確定故意 5 , 直接故意 1 , 共同正犯 1 , 想像競合 3 , 幫助犯 10
適用法條

洗錢防制法,第2條第2項,2,A

洗錢防制法,第14條第1項,14,A

洗錢防制法,第2條,2,A

洗錢防制法,第2條第40項,2,A

洗錢防制法,第2條第3項,2,A

洗錢防制法,第3條,3,A

洗錢防制法,第6條,6,A

洗錢防制法,第2條,2,A

洗錢防制法,第2條第2項,2,A

洗錢防制法,第14條第1項,14,A

洗錢防制法,第14條第1項,14,A

洗錢防制法,第14條,14,A

洗錢防制法,第14條第1項,14,A

刑事訴訟法,第299條第1項前段,299,第一審,公訴,審判

刑法,第30條第1項前段,30,總則,正犯與共犯

刑法,第30條第2項,30,總則,正犯與共犯

刑法,第339條第1項,339,詐欺背信及重利罪

刑法,第55條,55,總則,數罪併罰

刑法,第41條第1項前段,41,總則,易刑

刑法施行法,第1條之1第1項,1-1,A

引用法條

洗錢防制法,第14條第1項,14,A   4

洗錢防制法,第2條第2項,2,A   2

洗錢防制法,第2條,2,A   2

刑法,第55條,55,總則,數罪併罰   2

刑法,第339條第1項,339,詐欺背信及重利罪   2

刑法,第30條第2項,30,總則,正犯與共犯   2

洗錢防制法,第6條,6,A   1

洗錢防制法,第3條,3,A   1

洗錢防制法,第2條第40項,2,A   1

洗錢防制法,第2條第3項,2,A   1

洗錢防制法,第14條,14,A   1

刑法施行法,第1條之1第1項,1-1,A   1

刑法,第41條第1項前段,41,總則,易刑   1

刑法,第339條之4第1項第2款,339-4,詐欺背信及重利罪   1

刑法,第339條之4,339-4,詐欺背信及重利罪   1

刑法,第339條,339,詐欺背信及重利罪   1

刑法,第30條第1項前段,30,總則,正犯與共犯   1

刑法,第30條第1項,30,總則,正犯與共犯   1

刑法,第13條第2項,13,總則,刑事責任   1

刑事訴訟法,第299條第1項前段,299,第一審,公訴,審判   1

刑事訴訟法,第159條第1項,159,總則,證據,通則   1

刑事訴訟法,第159條之5,159-5,總則,證據,通則   1

刑事訴訟法,第159條之1,159-1,總則,證據,通則   1