士林地方法院  20190910
檢方:公訴 , 院方:簡易判決  |  
刑法第30條第1項前段,正犯與共犯 | 刑法第30條第2項,正犯與共犯 | 刑法第339條第1項,詐欺背信及重利罪
主文
乙○○幫助犯詐欺取財罪,處拘役伍拾日,如易科罰金,以新臺幣壹仟元折算壹日
判決節錄
乙○○幫助犯詐欺取財罪,處拘役伍拾日,如易科罰金,以新臺
幣壹仟元折算壹日
一、乙○○明知社會上詐騙案件層出不窮,並可預見將自己申辦
之金融帳戶提款卡、存摺及密碼提供他人使用,有遭詐欺集團利
用作為人頭帳戶,對被害人O以詐術致被害人匯入款項後再提領運
用之可能,竟仍基於縱有人使用其金融帳戶以實行詐欺犯罪,亦
不違背其本意之幫助犯意,於民國107年10月7日某時許,在新北市
淡水區之統一超商竹圍門市,應真實姓名年籍不詳之自稱「Lucky
」之人要求,先依指示變更其所申辦之日盛國際商業銀行蘆洲分
行帳號000-00000000000000號帳戶密碼,再將上開帳戶之存摺及提款卡
等物,寄予「Lucky」收受
二、查被告將其所申辦之銀行帳戶提供給他人使用,並非直接參
與該他人所屬詐欺集團成員詐騙告訴人丙○○之犯行,且被告對
上揭犯罪亦無為自己犯罪之意,所為應僅止於對該詐欺集團之犯
罪,提供構成要件以外之助力,係幫助犯,是核被告所為,係犯
刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪
被告為幫助犯,考量其幫助行為對此類詐欺犯罪所能提供之助力
有限,且替代性高,惡性不彰,爰依刑法第30條第2項規定減輕其
刑
一般民眾受此類不法集團詐騙、騷擾,甚至因此損失財物者,不
勝枚舉,而被告猶將帳戶資料交給詐欺集團,未能正視他人財產
價值,侵害被害人之財產法益,致使詐欺集團核心成員得以隱匿
身分、躲避查緝,所為實無足取,原不宜輕縱,姑念被告亦係一
念之差,受人利用,犯後坦承犯行,態度尚可,復考量其犯罪動
機、目的、手段,兼衡被害人所受損害程度等一切情狀,量處如
主文所示之刑,並諭知易科罰金之折算標準
倘為共同犯罪,因共同正犯相互間利用他方之行為,以遂行其犯
意之實現,本於責任共同原則,有關犯罪所得,應於其本身所處
主刑之後,併為沒收之諭知
然幫助犯則僅對犯罪構成要件以外之行為加以助力,而無共同犯
罪之意思,自不適用責任共同原則,對於正犯所有因犯罪所得之
物,無庸為沒收之宣告(最高法院86年度台上字第6278號判決、89年
度台上字第6946號判決參照)
本件被告提供金融帳戶予他人之犯行,既係構成詐欺取財之幫助
犯,揆諸前揭說明,被告並不適用共犯間責任共同原則,故就詐
欺正犯即詐騙集團之犯罪所得,自無庸對被告宣告沒收,且卷內
復查無證據足認被告O因提供金融帳戶而自詐欺集團處獲取O何詐欺
犯罪所得,是依現存證據,尚無從認定被告有因本案犯行而有實
際犯罪所得,故就被告本件幫助詐欺取財之行為,核無犯罪所得
應予宣告沒收之問題,併此敘明
四、公訴意旨雖就被告上開犯行,認係洗錢防制法第2條第2款規定
之洗錢行為,是被告同時涉犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌
云云
(一)按洗錢防制法之立法目的,依同法第1條之規定,係在防制洗
錢,打擊犯罪
是洗錢防制法第2條第2款之洗錢行為,除有掩飾或隱匿特定犯罪所
得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益之行
為外,仍須有旨在避免追訴、處罰而為上述行為之犯意,始克相
當
因此,是否為洗錢防制法第2條第2款之洗錢行為,自應就犯罪全部
過程加以觀察,包括行為人是否具有洗錢之犯意,以及有無因而
使特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或
其他權益有所改變,或有無阻撓或危及對特定犯罪所得來源追查
或處罰之行為在內
經查,本件被害人將款項匯入被告提供之帳戶後,詐欺集團成員
旋將款項提領一空,故被告提供本案帳戶、被害人匯入款項,及
詐欺集團成員自帳戶內直接領出各該筆款項,僅係該詐欺集團詐
取財物之犯罪手段,該詐欺集團成員及被告顯無藉由被告帳戶洗
錢,使該贓款經由與帳戶內其他款項混同,或自各帳戶流出而為
各種交易後再流入本案帳戶,以轉換成為合法來源之犯意,此觀
斯時被告提供之日盛國際銀行內餘額僅321元自明
(二)再參酌105年12月28日修正公布之洗錢防制法第2條之修正理由:
「洗錢行為之處罰,其規範方式應包含洗錢行為之處置、分層化
及整合等各階段
為澈底打擊洗錢犯罪,爰參酌FATF(按:即防制洗錢金融行動工作
組織FinacialAc-tionTaskForce)40項建議之第3項建議,參採聯合國禁止
非法販運麻醉藥品和精神藥物公約(theUnitedNationsConventionagainstIl
licitTrafficinNarcoticDrugsandPsychotropicSubstances,以下簡稱維也納公約)
及聯合國打擊跨國有組織犯罪公約(theUnitedNationsCo-nventionagainstT
ransnationalOrganizedCrime)之洗錢行為定義,修正本條
依維也納公約第3條第b、c款,明定行為人必須明知洗錢標的財產
係源自特定犯罪,及聯合國打擊跨國有組織犯罪公約第6條第a、b
款,明定行為人必須明知洗錢標的財產為犯罪所得,且均明定明
知洗錢標的財產是源自特定犯罪或該特定犯罪之參與犯
是以洗錢防制法第2條修正理由第3點所舉之第4種態樣「提供帳戶
以掩飾不法所得之去向,例如:販售帳戶予他人使用
」應僅限縮於特定犯罪已發生,或犯罪所得即洗錢標的已產生時
,而提供帳戶以掩飾不法所得之去向,才屬於洗錢防制法第2條第
2款所稱之洗錢類型,亦即必須先有犯罪所得或利益,再加以掩飾
或隱匿,方是本法所稱之洗錢行為
而本件被告提供帳戶幫助犯罪之目的,充其量僅做為被害人匯入
之入戶帳戶使用,並無掩飾,隱匿該犯罪所得之本質、來源、去
向、所在,或使他人逃避刑事追訴而移轉或變更特定犯罪所得之
情事,已難認被告所為係屬洗錢行為,況本件係被告以外之人行
詐騙行為前,先取得被告帳戶,始利用被告所提供之帳戶,要求
被害人將金錢直接匯入該帳戶之行為,應屬於該正犯實施詐欺行
為之犯罪手段,並非為詐欺取財之人於取得財物後,另為掩飾、
隱匿詐欺所得之行為,亦非被告於該詐欺行為人實施詐欺犯罪取
得財物後,另由被告為之掩飾、隱匿,應認本件被告提供本案帳
戶與詐欺集團成員之行為,與洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之構
成要件不符,自難以該罪相繩
被告此部分本應為無罪之諭知,惟檢察官認被告此部分犯行與上
開檢察官起訴經判處有罪部分之犯行間,有想像競合之裁判上一
罪關係,爰不另為無罪之諭知
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項,刑法第30條第1項前段、第
2項、第339條第1項、第41條第1項前段,刑法施行法第1條之1第1項
,逕以簡易判決處刑如主文
減輕
刑法,第30條第2項,30,總則,正犯與共犯
判例
最高法院86年度台上字第6278號判決、89年度台上字第6946號判決參照
名詞
幫助犯 7 , 共同正犯 1 , 想像競合 1
適用法條

刑事訴訟法,第449條第2項,449,簡易程序

刑事訴訟法,第449條第3項,449,簡易程序

刑法,第30條第1項前段,30,總則,正犯與共犯

刑法,第30條第2項,30,總則,正犯與共犯

刑法,第339條第1項,339,詐欺背信及重利罪

刑法,第41條第1項前段,41,總則,易刑

刑法施行法,第1條之1第1項,1-1,A

引用法條

洗錢防制法,第2條第2項,2,A   4

洗錢防制法,第2條,2,A   2

洗錢防制法,第14條第1項,14,A   2

刑法,第339條第1項,339,詐欺背信及重利罪   2

刑法,第30條第2項,30,總則,正犯與共犯   2

刑法,第30條第1項前段,30,總則,正犯與共犯   2

洗錢防制法,第6條,6,A   1

洗錢防制法,第3條,3,A   1

洗錢防制法,第2條第40項,2,A   1

洗錢防制法,第2條第3項,2,A   1

洗錢防制法,第1條,1,A   1

刑法施行法,第1條之1第1項,1-1,A   1

刑法,第41條第1項前段,41,總則,易刑   1

刑事訴訟法,第449條第3項,449,簡易程序   1

刑事訴訟法,第449條第2項,449,簡易程序   1