彰化地方法院  20190313
檢方:公訴 , 院方:簡易判決  |  
刑法第30條第1項,正犯與共犯 | 洗錢防制法第14條第1項,A | 刑法第339條第1項,詐欺背信及重利罪
主文
乙○○犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪,處有期徒刑參月,併科罰金新臺幣壹萬元,罰金如易服勞役,以新臺幣壹仟元折算壹日
判決節錄
主文乙○○犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪,處有期徒刑
參月,併科罰金新臺幣壹萬元,罰金如易服勞役,以新臺幣壹仟
元折算壹日
況且,被告前於95年間因提供帳戶之幫助詐欺取財案件,經本院以
95年度彰簡字第1010號判決判處有期徒刑3月確定等情,有該判決
、臺灣高等法院被告前案紀錄表各1件存卷可參
是被告前經偵審教訓,且具有相當社會經驗及智識,應能意識到
提供帳戶將可能會被不法份子利用而供匯入轉出詐騙所得之風險
,被告卻仍將帳戶提供給他人利用,足見被告於主觀上,具有縱
使其帳戶資料遭利用為詐欺取財之匯款帳戶之用,亦不違背其幫
助他人遂行詐欺取財本意之不確定故意甚明
從而,被告O任他人持以遂行詐欺取財之犯罪行為,其主觀上有洗
錢與幫助詐欺行為之不確定故意,至為灼然
(五)至於被告固有提供帳戶洗錢、幫助詐欺犯行之遂行,惟無證據
證明其於提供帳戶時,知悉該詐欺集團之人數,自無從論以幫助
犯刑法第339條之4之加重詐欺取財罪之罪責(公訴意旨亦認僅成
立普通詐欺罪之幫助犯)
(一)按106年6月28日修正施行即現行洗錢防制法第2條第2款、第3條第
2款規定,掩飾或隱匿刑法第339條犯罪所得之本質、來源、去向
、所在、所有權、處分權或其他權益者,即構成洗錢行為
是依修正後洗錢防制法,掩飾刑法第339條詐欺取財犯罪所得去向
之行為,亦可構成洗錢罪
又參諸洗錢防制法第2條修正理由:洗錢行為之處罰,其規範方式
應包含洗錢行為之處置、分層化及整合等各階段
為澈底打擊洗錢犯罪,爰參酌維也納公約第3條第1項第b款第ii目規
定洗錢行為態樣,包含隱匿或掩飾該財產的真實性質、來源、所
在地、處置、轉移、相關的權利或所有權之洗錢類型,例如:(
一)犯罪行為人出具假造的買賣契約書掩飾某不法金流
(二)核被告所為,係犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪,以及刑法
第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財既遂罪
至於洗錢防制法第16條第2項雖規定「犯前二條之罪,在偵查或審
判中自白者,減輕其刑」,惟被告於偵查中否認犯行,自無從適
用前開減刑之規定,併予敘明
(三)爰以行為人之責任為基礎,審酌被告正值壯年,且其自述學歷
為高中肄業之智識程度,從事建築業,月薪約3萬5千元至4萬元,
是被告非無謀生之能力
且被告對於不法份子利用他人金融機構帳戶實行詐欺並掩飾詐欺
正犯詐欺犯罪所得之去向,有所預見,仍恣意提供金融帳戶,致
其帳戶遭利用作為詐取金錢之人頭帳戶,而使犯罪者之真實身分
難以查緝,助長犯罪
暨被告自述與配偶共同扶養未成年子女之生活狀況等一切情狀,
乃量處如主文所示之刑,並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標
準
(四)末按洗錢防制法第18條第1項規定:「犯第14條之罪,其所移轉
、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上
利益,沒收之」
立法者將「洗錢行為標的之財物或財產上利益」與「犯罪所得或
犯罪工具」之沒收,分別規定於不同條文,亦即前者應適用洗錢
防制法第18條第1項規定,後者則適用刑法第38條以下之規定,足見
「洗錢行為標的之財物或財產上利益」之本質,既非「犯罪所得
」、亦非「犯罪工具」
再依刑法第38條之1第3項、第38條之2第2項規定之文義,該等規定之
適用範圍原在處理「前二項之沒收」,即為第38條所規定之違禁
物、犯罪工具、犯罪所生之物,以及第38條之1規範之犯罪所得之
沒收
則「洗錢行為標的之財物或財產上利益」既非犯罪工具、亦非犯
罪所得,似有無從適用刑法第38條之1第3項、第38條之2第2項規定之
疑慮
但從上開洗錢防制法第18條第1項之修法理由可知,「洗錢行為標
的之財物或財產上利益」如有如全部或一部不能沒收或不宜執行
沒收之情形時,仍應回歸適用刑法第38條之1第3項規定追徵價額
從而,刑法第38條之2第2項規定自仍有適用餘地
經查,被告並未經手洗錢標的之財產,或對該財產曾取得任何支
配占有,且被告並非居於主導犯罪之地位,本院認如仍予沒收本
案洗錢標的之財產,顯然過苛,爰依刑法第38條之2第2項之規定,
不予宣告沒收
另關於被告之犯罪所得,並無證據證明被告有因本案取得利益,
自無從沒收其犯罪所得,併此敘明
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項,洗錢防制
法第14條第1項、刑法第11條前段、第30條第1項、第339條第1項、第
42條第3項前段,刑法施行法第1條之1,逕以簡易判決處刑如主文
名詞
不確定故意 2
適用法條

刑事訴訟法,第449條第2項,449,簡易程序

刑事訴訟法,第449條第3項,449,簡易程序

刑事訴訟法,第454條第1項,454,簡易程序

洗錢防制法,第14條第1項,14,A

刑法,第11條前段,11,法例

刑法,第30條第1項,30,正犯與共犯

刑法,第339條第1項,339,詐欺背信及重利罪

刑法,第42條第3項前段,42,易刑

刑法施行法,第1條之1,1-1,A

引用法條

刑法,第38條之2第2項,38-2,沒收   4

洗錢防制法,第18條第1項,18,A   3

洗錢防制法,第14條第1項,14,A   3

刑法,第38條之1第3項,38-1,沒收   3

洗錢防制法,第2條,2,A   2

刑法,第38條,38,沒收   2

刑法,第339條第1項,339,詐欺背信及重利罪   2

刑法,第339條,339,詐欺背信及重利罪   2

洗錢防制法,第3條第2項,3,A   1

洗錢防制法,第3條第1項,3,A   1

洗錢防制法,第2條第2項,2,A   1

洗錢防制法,第16條第2項,16,A   1

洗錢防制法,第14條,14,A   1

刑法施行法,第1條之1,1-1,A   1

刑法,第42條第3項前段,42,易刑   1

刑法,第38條之22,2,法例   1

刑法,第38條之1,38-1,沒收   1

刑法,第339條之4,339-4,詐欺背信及重利罪   1

刑法,第30條第1項前段,30,正犯與共犯   1

刑法,第30條第1項,30,正犯與共犯   1

刑法,第11條前段,11,法例   1

刑事訴訟法,第454條第1項,454,簡易程序   1

刑事訴訟法,第449條第3項,449,簡易程序   1

刑事訴訟法,第449條第2項,449,簡易程序   1